Prêt familial pour un achat immobilier : l'écrit, la déclaration et les pièges

Oui, si la somme prêtée dépasse 5 000 € sur l'année, en un ou plusieurs versements. La démarche est gratuite. C'est d'abord à l'emprunteur de la faire ; le prêteur doit la faire si l'emprunteur ne l'a pas faite.

Concrètement :

1. Au printemps qui suit le prêt, ouvrez votre déclaration de revenus en ligne.
2. Dans la rubrique « Déclarations annexes », remplissez la déclaration de contrat de prêt (formulaire 2062).
3. Indiquez la date, le montant, la durée, le taux et l'échéancier, même pour un prêt sans intérêts.

Exemple : en mars 2026, Claire et Alain prêtent 40 000 € à leur fils Hugo pour compléter son apport. Hugo déclare le prêt au printemps 2027, avec ses revenus de 2026. Il rembourse 400 € par mois par virement. Si le prêt avait des intérêts, Claire et Alain les déclareraient avec leurs revenus.

Vous pouvez aussi faire enregistrer l'écrit au service des impôts pour lui donner une date certaine. Cette formalité est facultative et coûte 125 €.

C'est un prêt si l'argent est réellement remboursé. Un écrit sans aucun remboursement, ou un prêt sans date de fin, ressemble à un don. Le fisc peut alors réclamer les droits de donation, avec des pénalités.

Pour rester du bon côté :

• prévoyez un échéancier réaliste par rapport à vos revenus ;
• remboursez par virement, pour garder une trace ;
• conservez l'écrit jusqu'au remboursement complet, puis une quittance.

Si vos parents veulent en fait vous aider sans retour, un don déclaré peut être plus simple. Certains dons bénéficient d'abattements. Ce choix touche à la succession : demandez conseil à un notaire avant de décider. I Love Immo n'est ni notaire ni conseil fiscal.

La banque vous demandera l'origine de votre apport. Un prêt familial n'est pas un apport personnel au sens strict, car il faut le rembourser. Ses mensualités s'ajoutent à celles du crédit immobilier dans le calcul de votre taux d'endettement. Les limites suivies par les banques sont dans les règles du HCSF.

Une solution fréquente consiste à prévoir un remboursement différé du prêt familial. Il ne pèse alors pas tout de suite sur votre budget. Dites-le à la banque et écrivez-le dans la reconnaissance de dette.

Si vos parents préfèrent garantir votre prêt bancaire plutôt que vous prêter, voyez se porter caution du prêt de son enfant.

Plusieurs enfants. Un prêt à un seul enfant peut créer des tensions lors de la succession. Si le prêt n'est pas remboursé au décès, la somme reste due à la succession. Un notaire peut vous aider à l'écrire clairement.

Plateformes de prêt entre particuliers. Méfiez‑vous des annonces de « prêt rapide et fiable » sur internet. Beaucoup sont des escroqueries qui demandent des frais à l'avance. Ne versez jamais d'argent pour obtenir un prêt.

Prêt de plusieurs personnes. Si les deux parents prêtent, ou si vous êtes deux à emprunter, la déclaration indique la part de chacun. Sur papier, on utilise alors l'annexe 2062 A.

À lire aussi : crédit vendeur : vendre avec paiement échelonné, garantie du prêt : caution, hypothèque ou PPD ?.

• Faites un écrit dès 1 500 € : la reconnaissance de dette prouve le prêt.
• Au-delà de 5 000 € sur l'année, déclarez le prêt aux impôts avec vos revenus.
• Remboursez vraiment, par virement, selon un échéancier écrit.
• La banque compte les mensualités du prêt familial dans votre endettement.
• Pour une somme importante ou plusieurs enfants, demandez l'avis d'un notaire.